泸州仲裁委员会

审计整改情况公告

一、审计结果文书的名称文号

《泸州市审计局审计报告》（泸审行报〔2023〕12号）

二、审计反映问题

（一）预决算编制及执行方面存在的问题

（二）“三公”经费管理存在的问题

（三）账户资金使用管理方面存在的问题

（四）非税收入管理方面存在的问题

（五）财务管理方面存在的问题

三、采取的措施及整改结果

根据审计反映的问题，我单位高度重视，深入总结反思，切实提升我单位部门预算编制、执行及绩效管理水平。现将有关整改情况报告如下：

（一）关于预决算编制及执行方面的问题。严格按照当年度工作计划安排预算支出，提升预算资金使用绩效。对预算执行缓慢项目，加强督办催办，并严格控制其下一年预算资金。完善单位内控预算业务管理制度，将责任落实到岗，任务落实到人，深化预算执行率与预算编制有机结合。严格按照年终科目余额表准确填报年度决算报表数据，科目支出错误做到及时向财政汇报，予以纠正调整。对编外人员的聘用严格完善备案手续，遵守编外人员使用程序和限额，杜绝编外人员超限额、未备案使用问题再次发生。

（二）关于“三公”经费管理的问题。切实加强预算编制准确性和可行性，参照上年度决算支出情形，科学据实编制公务接待费预算并严格执行，杜绝公务接待费预算执行率低、无预算支出问题现发生。清退超范围报销餐饮、加油等发票金额，清理完善公务用车报销审核流程，做到事前有审批，事后有台帐，严格规范审核。今后加强和规范公务用车台帐管理机制，严格执行使用登记和公示制度，按规定范围定点租赁公务用车，加强公务用车费用支出审核。

（三）关于账户资金使用管理方面存在的问题。对预算安排的资金全部实行国库集中支付，按需据实使用财政资金，今后对财政非税收入应当及时上缴国库，据实使用财政资金，杜绝类似问题再次发生。

（四）关于非税收入管理方面存在的问题。已主动公示仲裁收费标准和执行起始时间。对作废缺失票据进行追补说明，严格执行票据管理程序，加强作废票据的管理、交接、保存工作。   

（五）关于财务管理方面存在的问题。对于原始凭证有缺失的，已补充完善相关原始凭证。清退超范围报销加班后下班交通费，严格执行经费开支范围及开支标准，加强会计审核和内部控制。加强公务卡强制结算管理，2022年起泸州仲裁委已杜绝现金支付情形，全面实行转帐。

泸州仲裁委员会

                 2024年1月8日